Beta-Launch: Steuer-Vorcheck mit Steuerberater- und Sachverständigen-Anbindung

Mit der heutigen Version ist der Steuer-Vorcheck im Saniernavigator-Projekt-Bereich live — als Beta. Drei Aufgaben, die bislang in der Steuerwerkstatt jedes Sanierungsvorhabens hängen geblieben sind, übernimmt das Tool jetzt strukturiert:

1. Klassifizieren: Jede Maßnahme im Variantenplan wird heuristisch als Erhaltungsaufwand, Herstellungskosten, anschaffungsnaher Herstellungsaufwand, §35c-fähig oder gemischt-anteilig markiert.
2. Stolperfallen erkennen: Die 15-%-Schwelle nach §6 Abs. 1 Nr. 1a EStG, das Doppelförderungsverbot zwischen §35c und BAFA/KfW sowie die Erweiterungs-Sperre werden automatisch geprüft.
3. Übergeben: Ein Klick verschickt eine strukturierte E-Mail plus PDF an Ihre Steuerberatung — entweder eine Partner-Kanzlei aus unserem Verzeichnis oder eine selbst eingegebene Adresse.

Neu seit Beta-Start

• Auto-Erkennung der BAFA-/KfW-Förderung: Wenn Ihre Förderanträge im Förderungs-Tab auf "geprüft", "eingereicht" oder "bewilligt" stehen, blockiert der Vorcheck §35c automatisch — mit Override-Schalter, falls Sie eine Maßnahme bewusst trennen.
• Verkürzte AfA via Sachverständigen-Gutachten: Vermieter sehen direkt im Tab, ob sich ein Gutachten nach §7 Abs. 4 S. 2 EStG (Anlage-4-Modell der ImmoWertV) lohnt. Schieberegler zeigt die What-If-Rechnung von 50 J Standard-AfA auf eine angenommene Restnutzungsdauer — und ein "Gutachten anfragen"-Button verschickt die Anfrage direkt an einen Bausachverständigen aus unserem Partner-Verzeichnis.
• Manuelle Overrides pro Maßnahme: Wenn die Heuristik daneben liegt — z. B. weil die Modernisierung doch eine Erweiterung darstellt — können Sie das Bucket pro Maßnahme manuell setzen, der Rest rechnet sich neu.
• PDF-Export: Auf einer A4-Seite Eingaben, Klassifizierung pro Maßnahme, 15-%-Schwellen-Quote, §35c-Status und ein vollständiges Glossar zu §6, §7 (4) S. 1 + 2, §35c und §82b — geeignet für die Akte und die Übergabe.

Was die Beta noch nicht macht

• Keine WEG-Aufteilung: Bei Wohnungseigentümergemeinschaften prüft der Vorcheck die anteiligen Eigentümer-Beträge noch nicht selbst. Die WEG-Beschluss-Logik bleibt im Tab "Kollaboration".
• Keine Steuersatz-Personalisierung: Die Mehr-AfA-Heuristik rechnet pauschal mit 42 % Grenzsteuersatz. Eine personalisierte Ersparnis-Schätzung ist auf der Roadmap.
• Begrenzte Partner-Liste: Steuerberater- und Sachverständigen-Verzeichnis starten mit Platzhalter-Profilen. Echte Kooperationspartner ergänzen wir laufend; das Tool fällt automatisch auf den Free-Text-E-Mail-Pfad zurück, wenn keine echte Kanzlei in Ihrer PLZ-Region verfügbar ist.

Wo Sie es ausprobieren

Im Projekt-Bereich (/app/projects/<id>?tab=steuern) erscheint der neue Tab Steuern mit "Beta"-Markierung. Voraussetzung: Sie haben mindestens eine Maßnahme im Variantenplan und das Baujahr im Tab "Gebäude" gepflegt. Der Vorcheck pflegt sich von dort aus selbst.

Begleitend lesen Sie die Pillar-Serie zur Besteuerung energetischer Sanierungen:

• Erhaltungsaufwand vs. Herstellungskosten — die Steuer-Weiche
• §35c EStG für Selbstnutzer
• Verkürzte AfA via Sachverständigen-Gutachten

Feedback

Die Beta lebt von Rückmeldungen. Schicken Sie uns:

• Konstellationen, in denen die Heuristik daneben liegt — mit knapper Beschreibung der Maßnahme und der Ihrer Meinung nach richtigen Einordnung.
• Fehlende Sonderregeln — z. B. denkmalgeschützte Gebäude (§7h, §7i EStG), bei denen unser Vorcheck noch keinen eigenen Pfad hat.
• Steuerberater- oder Sachverständigen-Empfehlungen für unser Partner-Verzeichnis.

Direkt an [email protected] — wir antworten persönlich.

Stand: 2026-05-08

Diese Inhalte sind keine Steuerberatung im Sinne von § 2 StBerG und keine Bewertungsleistung. Die Klassifizierung des Vorchecks ist eine Heuristik und ersetzt nicht die fachliche Würdigung durch Ihre Steuerberatung. Förderbedingungen, gesetzliche Vorgaben und BFH-Linien können sich ändern.